公开募集证券投资基金参与国债期货交易指引
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公开募集证券投资基金参与国债期货交易指引
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2013〕37号
现公布《公开募集证券投资基金参与国债期货交易指引》，自公布之日起施行。
中国证监会
2013年9月3日
附件：《公开募集证券投资基金参与国债期货交易指引》.doc
公开募集证券投资基金参与国债期货交易指引
第一条 为规范公开募集证券投资基金（以下简称基金）参与国债期货交易的行为，防范投资风险，保护基金份额持有人的合法权益，根据《证券投资基金法》、《期货交易管理条例》、《证券投资基金运作管理办法》等法律法规，制定本指引。
第二条 本指引所称国债期货，是指由中国证监会批准，在中国金融期货交易所上市交易的以国债为标的的金融期货合约。
第三条 基金参与国债期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为目的，并按照中国金融期货交易所套期保值管理的有关规定执行。保本基金及中国证监会批准的特殊基金品种除外。
第四条 股票基金、混合基金、债券基金（短期理财债券基金除外），可以按照本指引参与国债期货交易，货币市场基金、短期理财债券基金不得参与国债期货交易。
第五条 基金参与国债期货交易，除中国证监会另有规定或批准的特殊基金品种外，应当遵守下列要求：
（一）基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%。
（二）开放式基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%。
封闭式基金、开放式指数基金（不含增强型）、交易型开放式指数基金（ETF）在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等。
债券基金参与国债期货交易不受本项限制，但应当符合基金合同约定的投资策略和投资目标。
（三）基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%。
基金管理人应当按照中国金融期货交易所要求的内容、格式与时限向交易所报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。
（四）基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定。
（五）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%。
（六）开放式基金（不含ETF）每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
（七）封闭式基金、ETF每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。
（八）保本基金参与国债期货交易不受上述第（一）项至第（七）项的限制，但应当符合基金合同约定的保本策略和投资目标，且每日所持期货合约及有价证券的最大可能损失不得超过基金净资产扣除用于保本部分资产后的余额。担保机构应当充分了解保本基金的国债期货交易策略和可能损失，并在担保协议中作出专门说明。
（九）法律法规、基金合同规定的其他比例限制。
因证券期货市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述要求的，基金管理人应当在10个交易日之内调整完毕。
第六条 本指引施行前已经获得中国证监会核准或准予注册的基金，基金管理人应当根据法律法规、基金合同和本指引的有关要求，决定是否参与国债期货交易。拟参与国债期货交易的，基金管理人应当在基金合同中明确相应的投资策略、比例限制、信息披露方式等，并履行相应程序。
第七条 本指引施行后注册的基金，拟参与国债期货交易的，应当在基金合同、招募说明书、产品方案等募集申报材料中列明国债期货交易方案等相关内容。
第八条 基金应当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。
第九条 基金管理人和托管人应当充分了解国债期货的特点和各种风险，真正从保护基金份额持有人利益的角度出发，以审慎的态度对待基金参与国债期货交易的问题。基金管理人拟运用基金财产参与国债期货交易的，应当根据公司自身的发展战略和总体规划，综合衡量现阶段的风险管理水平、技术系统和专业人员准备情况，审慎评估参与国债期货交易的能力，科学决策参与国债期货交易的广度和深度，并将相关投资决策流程和风险控制制度等报公司董事会批准。
第十条 基金管理人应当针对国债期货交易制定严格的授权管理制度和投资决策流程，确保研究分析、投资决策、交易执行及风险控制等各环节的独立运作，并明确相关岗位职责。此外，应当建立国债期货交易决策部门或小组，并授权特定的管理人员负责国债期货的投资审批事项。
第十一条 基金管理人和托管人应当强化内部控制制度，完善风险管理体系，做好人员、制度、业务流程、技术系统等方面的培训和准备工作,并在上报基金募集申请等相关材料时附上相关制度及准备情况的说明。
第十二条 基金管理人在参与国债期货交易的过程中，应当根据有关法律法规的要求，规范运作，不得从事内幕交易、操纵证券及期货价格、进行利益输送及其他不正当的交易活动。
第十三条 基金管理人和托管人应当根据中国金融期货交易所的相关规定，确定基金参与国债期货交易的交易结算模式，明确交易执行、资金划拨、资金清算、会计核算、保证金存管等业务中的权利和义务，建立资金安全保障机制。基金托管人应当加强对基金参与国债期货交易的监督、核查和风险控制，切实保护基金份额持有人的合法权益。
第十四条 本指引自公布之日起施行。
上海市土地使用权有偿转让公证实施细则
上海市人民政府
上海市土地使用权有偿转让公证实施细则
上海市政府
第一条 根据《中华人民共和国公证暂行条例》和《上海市土地使用权有偿转让办法》，制定本细则。
第二条 下列公证事项，当事人应向上海市公证处（以下简称市公证处）申请办理：
（一）土地使用权有偿转让的开标、评标、决标活动；
（二）土地使用权的出让合同；
（三）土地使用权的继承。
第三条 土地使用权转让中其他需要公证的事项，当事人应向行为发生地的公证机构或公证人申请办理。
土地使用权有偿转让中，当事人认为需要公证的事项，可向有管辖权的公证机构申请办理。
第四条 《上海市土地使用权有偿转让办法》规定必须公证的事项，在公证后生效。
国外公证机构或公证人出具的公证文书，必须经我国驻外使领馆公证。
第五条 申请办理公证的当事人，应是具有完全民事行为能力的自然人或法人。
当事人可以委托代理人申请办理土地使用权有偿转让中的有关公证事项。但以赠与、遗嘱的方式处分土地使用权的除外。
第六条 当事人申请公证应提供能证明其身份的证件。法人申请公证的，须提供其法人资格证明和法定代表人证明。
代为办理公证的，除应提供前款规定的证件、证明外，还应提供由委托人签名或盖章的委托书和代理人的身份证件。代理人是监护人的，应提交有监护资格的证明。
居住在香港、澳门、台湾的当事人及其代理人提供的证件、证明，应经当地公证机构或我认可的国际公证人、律师的证明；居住在国外的当事人及其代理人提供的证件、证明，应经当地公证机构或公证人公证，并经我国驻外使领馆的认证。
第七条 本细则规定应由市公证处管辖的公证事项，按下列程序办理：
（一）申办土地使用权出让活动的公证，应由出让方提出申请，并提供有关批准文件及出让活动的章程、程序等文件。市公证处应派出公证员，依照规定程序监督、公证该地块使用权出让中的各项活动。
（二）申办土地使用权出让合同的公证，应由合同当事人提出申请，并提供与签订合同有关的证明文件和合同文本。合同双方的代表人应在公证员面前，在合同上签名或盖章。
（三）申办土地使用权继承的公证，应由继承人提出申请，并提供与继承有关的全部证件、证明。市公证处应对继承人的继承权进行审查、确认和公证。
第八条 本细则规定可由行为发生地的公证机构或公证人受理，而当事人选择向本市公证机构申办的公证事项，按下列程序办理：
（一）申办作为抵押物的土地使用权被变卖的公证，应由抵押权人提出申请，并提供抵押合同和证明其具有处置权的文件。公证处应审查抵押物的产权状况和其提供的文件的真实性和合法性，对抵押物的处置活动进行公证。
（二）申办土地使用权转让合同的公证，应由合同当事人提出申请，并提供与签订合同有关的证明文件和合同文本。合同双方代表人应在公证员面前在合同上签名或盖章。
第九条 本市公证机构根据土地使用权有偿转让中的当事人的申请，依法确认、认可和证明其申办的公证事项的真实性和合法性，出具公证文书，以保护当事人的合法权利和利益。但本市公证机构对当事人提供的证明、文件，认为不完全或有疑义时，有权通知当事人作补充或修改，必
要时应进行调查或审核。对不真实或不合法的事实和文书，应拒绝进行公证。
第十条 土地使用权有偿转让中的当事人，对本市公证机构拒绝公证不服或认为公证员处理不当的，可以向公证机构所在地的同级司法行政机关或上级司法行政机关申诉，由受理机关作出决定。
第十一条 公证人员对经办的公证事项，有保守秘密的义务。
第十二条 本市公证机构为土地使用权有偿转让活动办理各类公证事项，可按司法部、财政部、国家物价局的《公证费收费规定》收取公证费、翻译费等费用。
第十三条 本细则由上海市司法局负责解释。
第十四条 本细则自一九八八年十一月一日起施行。
1988年10月12日
福州脱胎漆器地理标志产品保护管理细则
福建省福州市人民政府办公厅
福州市人民政府办公厅关于印发《福州脱胎漆器地理标志产品保护管理细则》的通知
榕政办〔2011〕89号
各县（市）区人民政府，市直各委、办、局（公司）：
《福州脱胎漆器地理标志产品保护管理细则》已经市政府研究同意，现印发给你们，请认真贯彻实施。
二○一一年四月七日
福州脱胎漆器地理标志产品保护管理细则
第一章 总则
第一条 为有效保护福州脱胎漆器地理标志产品，规范福州脱胎漆器专用标志（以下简称专用标志）的申请、使用和管理，维护福州脱胎漆器的生产经营秩序，确保福州脱胎漆器的品质与特色，根据《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国标准化法》、《地理标志产品保护规定》、《关于批准对福州脱胎漆器实施地理标志产品保护的公告》（国家质量监督检验检疫总局公告2008年第147号，以下简称《公告》）、《福州市地理标志产品保护管理办法》等有关规定，结合本市实际，制定本细则。
第二条 从事福州脱胎漆器生产、经营及其他相关活动的单位和个人，应当遵守本细则。
第三条 本细则所称福州脱胎漆器是指产自福州脱胎漆器保护范围内，以麻布或其它天然布料（布胎）或木材（木胎）和天然生漆、油类、入漆颜料、金属材料、镶嵌材料为主要材料，按福州脱胎漆器生产工艺制作而成，具有福州脱胎漆器品质特征的漆器产品。
第四条 福州脱胎漆器的保护范围为《公告》批准的范围，即福州市现辖行政区域，包括鼓楼、仓山、台江、晋安、马尾五区和长乐、闽侯、闽清、福清、罗源、平潭、连江、永泰八县（市）。
第五条 各级人民政府应加大对福州脱胎漆器保护监督管理工作的资金投入，支持地理标志产品的生产与发展。每年从传统工艺美术保护发展专项资金中划拨部分资金支持产业发展。
第二章 工作机构与职责
第六条 成立福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组。由市经济委员会、市质量技术监督局、福州市脱胎漆器行业协会、福州市漆器行业技术创新中心的有关人员组成。
第七条 福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组主要职责是：
（一）负责组织制定福州脱胎漆器地理标志产品的专用标志使用管理细则；
（二）负责对生产者申请使用专用标志进行初审，监督管理专用标志的印制、发放和使用；
（三）负责对生产者使用地理标志产品保护专用标志的年审工作；
（四）负责地理标志保护产品的日常监督管理工作；
（五）监督指导技术中心、检测中心加强对地理标志产品保护专用标志的监督抽检工作。
第三章 标识标志申请
第八条 生产者使用地理标志产品专用标志，应向市质量技术监督局提出申请，申请者应提交以下资料：
（一）地理标志产品专用标志使用申请书；
（二）企业营业执照、税务登记证、厂权证明或租赁合同；
（三）由市经济委员会出具的产品产自福州地区的证明；
（四）经法定检验机构检验符合DB35/T777《地理标志产品 福州脱胎漆器》的产品检验报告；
（五）生产者简介（应介绍生产规模、人员、自检手段、原材料采购、生产及质量管理制度等）；
（六）遵守《福州脱胎漆器地理标志产品保护管理细则》的承诺书。
上述申请经福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组受理，经初审合格后，逐级上报市质量技术监督局、省质量技术监督局进行审核，并经国家质量监督检验检疫总局审查合格注册登记后，发布公告，生产者即可在其脱胎漆器产品上使用地理标志产品专用标志，获得地理标志产品保护。
第九条 生产者应当保证所提供申请材料的真实性。对经查实提供虚假申请材料的单位，3年内不得申请使用福州脱胎漆器专用标志。
第四章 专用标志的使用
第十条 福州脱胎漆器地理标志产品专用标志由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组统一印制，报市地理标志产品保护工作领导小组办公室备案，实行使用登记管理制度。
第十一条 获准使用专用标志的单位可在其生产的符合DB35/T777《地理标志产品 福州脱胎漆器》规定的产品的标签、包装物、说明书、广告和相关经营、展销场所中使用专用标志。贴标工作由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组统一实施，由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组在合格的福州脱胎漆器产品上贴标并实行使用登记管理制度。所有贴标产品均应编号并拍照，由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组统一发放贴标证书，贴标产品同时在“福州市漆器行业技术创新中心”网站上公布并报市地理标志产品保护工作领导小组办公室备案。
第五章 生产和销售管理
第十二条 专用标志使用单位应当按照DB35/T777《地理标志产品 福州脱胎漆器》的规定加工制作福州脱胎漆器，确保原料产地、加工工艺、场所、产品质量符合规定要求，等级标注必须与实物质量一致。
第十三条 福州脱胎漆器销售者，应建立进货可追溯和验收制度，严禁销售假劣产品，进货时应当验明专用标志证书、产品质量检验合格报告等相关证明材料（可在http//www.fz77.com.cn网站上查询）。
第十四条 禁止伪造或冒用地理标志产品专用标志。未经国家质量监督检验检疫总局使用批准公告，任何单位和个人不得使用福州脱胎漆器地理标志产品名称及专用标志。任何单位和个人不得使用与专用标志相近的、易产生误解的产品名称或标识。任何单位和个人不得销售未经国家质量监督检验检疫总局使用批准公告的专用标志产品。
第六章 保护和监督
第十五条 福州脱胎漆器地理标志保护工作组应当对福州脱胎漆器地理标志产品的产地范围、产品名称、原材料、生产技术工艺、生产环境、生产设备、质量特色、质量等级、产品数量、包装标识；产品专用标志的印刷、发放、数量、使用情况及产品的标准符合性等方面进行监督管理。
第十六条 为加强对获准使用专用标志单位的监督管理，确保其按相应标准和管理规范组织生产，福州脱胎漆器专用标志的使用采取企业年度报告及审查工作管理制度。每两年由企业提交年度自查申报表，按产品保护范围，由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组对企业自查材料进行审核和实地抽查相结合的方式进行审查。
第十七条 福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组定期委托有资质的产品质量检验机构统一组织对福州脱胎漆器地理标志产品的质量进行监督检查。
第七章 法律责任
第十八条 获准使用地理标志产品专用标志资格的生产者，未按相应标准和管理规范组织生产的，或者在2年内未在受保护的地理标志产品上使用专用标志的，或者年度报告审查不合格的，由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组上报市地理标志产品保护工作领导小组办公室，由市地理标志产品保护工作领导小组办公室逐级报请国家质量监督检验检疫总局注销其地理标志产品专用标志使用注册登记，停止其使用地理标志产品专用标志并对外公告。
第十九条 有下列行为之一的，由县级以上质量技术监督部门依据《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国标准化法》等有关法律法规进行查处：
（一）以外地漆器冒充福州脱胎漆器的或以不合格产品冒充合格产品的；
（二）未经国家质量监督检验检疫总局使用批准公告，擅自使用、伪造福州脱胎漆器名称或者福州脱胎漆器专用标志的；
（三）转让、出租、出借、买卖福州脱胎漆器专用标志的；
（四）使用与福州脱胎漆器专用标志相近、易产生误解的名称或者标识，以及可能误导消费者的文字或者图案标志，使消费者将该产品误认为福州脱胎漆器的；
（五）其他违反相关法律、法规的。
社会团体、单位和个人可对上述违法行为进行监督和举报。
第二十条 从事福州脱胎漆器地理标志产品保护管理工作的人员应忠于职守，秉公办事；严禁弄虚作假；不得滥用职权、以权谋私；不得泄漏有关单位的技术和商业秘密。违反以上规定的，根据情节轻重，予以行政纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第八章 附则
第二十一条 本办法由福州脱胎漆器地理标志产品保护工作组负责解释。
第二十二条 本细则自发布之日起施行。
